Imposto de Renda 2025: Como Declarar Imóveis e Aluguel Sem Riscos

Ter um imóvel ou receber aluguel pode ser uma excelente fonte de patrimônio e renda – até que chega o momento de declarar no Imposto de Renda. É aí que começam as dúvidas: preciso declarar um imóvel financiado? E se eu vendi um imóvel com lucro? Aluguel recebido é tributado?

A Receita Federal está cada vez mais rígida no cruzamento de dados, e muitos contribuintes acabam pagando mais imposto do que deveriam ou caindo na malha fina por pequenos erros.

Mas declarar imóveis e aluguel pode ser mais simples do que parece – desde que você saiba exatamente como preencher sua declaração.

Neste artigo, você vai descobrir:

• Quem é obrigado a declarar imóveis no IR 2025;
• Como informar aluguel recebido e pagar menos imposto;
• O que fazer ao vender um imóvel para evitar tributação pesada;
• As novas regras do Pix na declaração e como evitar problemas.

Pronto para proteger seu patrimônio e evitar surpresas desagradáveis? Continue lendo!

Quem Precisa Declarar Imóveis no Imposto de Renda 2025?

Se você comprou, vendeu ou alugou um imóvel em 2024, atenção: há grandes chances de precisar incluí-lo na sua declaração do IR 2025.

Você deve declarar se:

✅ Comprou um imóvel por mais de R$ 300.000,00;
✅ Recebeu aluguel acima de R$ 1.903,98/mês;
✅ Vendeu um imóvel com lucro (ganho de capital);
✅ Possui mais de um imóvel no seu nome;
✅ Usa imóvel para atividades comerciais;
✅ O imóvel foi herdado ou doado.

E quem está isento?

Se o seu imóvel custou menos de R$ 300.000,00 e é seu único bem, você pode estar isento da declaração – mas fique atento ao que acontece em caso de venda!

Como Declarar um Imóvel no IR 2025 Sem Erros?

Se você comprou, financiou ou recebeu um imóvel em 2024, deve informá-lo na ficha “Bens e Direitos” do programa da Receita Federal.

1️⃣ Imóvel comprado

📌 Código correto:

• 11 – apartamento
• 12 – casa

📌 Valor a declarar:

• Use sempre o valor pago na compra (não o de mercado!).
• Se for um imóvel na planta, informe o total pago até 31/12/2024.

2️⃣ Imóvel financiado

• Não informe o saldo devedor, apenas os valores pagos em 2024.
• Os juros do financiamento podem ser incluídos no valor do imóvel.

3️⃣ Imóvel herdado ou doado

• Deve ser informado pelo valor da escritura pública.
• Caso o imóvel seja vendido no futuro, pode haver tributação sobre ganho de capital.
  
  

Recebe Aluguel? Veja Como Declarar e Pagar Menos Imposto

Aluguel é considerado rendimento tributável, ou seja, precisa ser declarado à Receita Federal.

1️⃣ Como declarar aluguel recebido

• Se o inquilino for pessoa física, você deve lançar os valores no Carnê-Leão e depois transferir para a ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física”.
• Se o inquilino for empresa, ela faz a retenção do IR e informa na sua declaração.

2️⃣ Como reduzir o imposto sobre aluguel?

A Receita permite deduzir algumas despesas do valor do aluguel, diminuindo o imposto devido:
✅ IPTU e condomínio pagos pelo proprietário;
✅ Taxas de administração da imobiliária;
✅ Despesas com manutenção e reformas necessárias.

💡 Exemplo: Se você recebeu R$ 3.000/mês de aluguel e pagou R$ 500 de condomínio e IPTU, declara apenas R$ 2.500 como rendimento tributável.

Vendeu um Imóvel? Saiba Como Declarar e Evitar Tributação Alta

A venda de imóveis pode gerar ganho de capital, que é tributado com alíquotas de até 22,5% sobre o lucro.

1️⃣ Quando há isenção de imposto?

Você não precisa pagar imposto sobre o lucro da venda do imóvel se:
✅ Usou o dinheiro para comprar outro imóvel residencial em até 180 dias;
✅ O imóvel foi adquirido antes de 1969;
✅ O valor da venda foi menor que R$ 440.000,00 e era seu único imóvel.

2️⃣ Como calcular o imposto sobre a venda?

Se você vendeu um imóvel por R$ 500.000,00 e comprou por R$ 300.000,00, o lucro foi de R$ 200.000,00.

• O imposto varia de 15% a 22,5%, dependendo do valor do lucro.
• Você pode reduzir o lucro informando reformas e benfeitorias feitas no imóvel ao longo dos anos.
  
  

Pix no Imposto de Renda 2025: Preciso Declarar?

Com a digitalização dos pagamentos, a Receita Federal está de olho nos Pix de alto valor.

📌 Quando o Pix deve ser declarado?

• Se foi usado para pagar aluguel, informe na ficha “Pagamentos Efetuados” com o CPF do locador.
• Se recebeu valores altos via Pix e não declarou como rendimento, pode levantar suspeitas.

⚠️ A Receita cruza dados bancários automaticamente. Se houver divergências, você pode cair na malha fina!

Principais Erros Que Podem Te Colocar na Malha Fina 🚨

🚫 Atualizar o valor do imóvel para o preço de mercado (NÃO pode!);
🚫 Omitir aluguel recebido – a Receita cruza dados com o inquilino;
🚫 Não declarar venda de imóvel – cartórios informam as transações;
🚫 Ignorar Pix recebidos de grandes valores sem justificativa.

💡 Dica bônus: Acesse sua declaração de anos anteriores para evitar inconsistências!

Conclusão – Declare Corretamente e Evite Problemas com o Fisco

O Imposto de Renda 2025 está mais rigoroso, e pequenos erros podem levar a multas e dores de cabeça. Se você tem imóveis, recebe aluguel ou vendeu um bem no último ano, é essencial preencher a declaração corretamente para evitar problemas fiscais.

Este conteúdo é informativo, e não substitui uma consulta a um Advogado Especializado em Direito Imobiliário.